金城造紙股份有限公司第五屆董事會(huì)第十七次會(huì)議于2007年4月4日在公司會(huì)議室召開，會(huì)議通知于2007年3月30日以傳真及送達(dá)的方式交公司全體董事。本次會(huì)議應(yīng)到董事11名，實(shí)到董事9名，董事張丙坤、盧京陽、陸劍斌、姜秋雷、高成軍、呂立、姜?dú)W、程春梅、李靜出席了會(huì)議，董事黃曉譽(yù)、宋彥因出差未能參加會(huì)議，符合《公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。會(huì)議由董事長張丙坤主持。到會(huì)董事以9票同意，0票反對(duì)，0票棄權(quán)審議通過了《關(guān)于公司調(diào)整重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)的議案》。現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)公告如下：
一、董事會(huì)關(guān)于重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)事項(xiàng)的性質(zhì)及原因的說明
2006年8月公司重組后，為了摸清家底，公司對(duì)自身的資產(chǎn)及經(jīng)營狀況進(jìn)行了全面深入的自查，發(fā)現(xiàn)公司以前年度存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)。
1、公司2004年12月31日對(duì)存貨進(jìn)行了一次全面盤點(diǎn)，盤點(diǎn)結(jié)果記錄存貨盤虧約18600萬元，但未進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整。
2、公司2004年未入賬費(fèi)用約1370萬元，2005年未入賬費(fèi)用約646萬元。
3、應(yīng)收分公司銷售紙款933萬元，委托金城派出所收取的2001年度取暖費(fèi)1257萬元，在收取222萬元后，其余1035萬元由于收取難度大，金城派出所不再負(fù)責(zé)收取，公司自己負(fù)責(zé)收取后，因欠款戶住所及工作變更，無法聯(lián)絡(luò)，也一直未能收取，應(yīng)在2004年全額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
4、2005年少提利息406萬元。
5、2005年木漿少結(jié)轉(zhuǎn)出庫413萬元，多提折舊320萬元。
6、公司2002年為錦州彩練塑料集團(tuán)塑膠制品有限公司在沈陽中信銀行的貸款1000萬元、2004年為深圳惕威通訊有限公司在民生銀行(12.40,-0.15,-1.20%)深圳分行的貸款3400萬元分別提供連帶責(zé)任擔(dān)保。上述貸款到期后錦州彩練塑料集團(tuán)塑膠制品有限公司、深圳惕威通訊有限公司未能按期償還，債權(quán)銀行相繼起訴，2005年沈陽中級(jí)人民法院、深圳市中級(jí)人民法院分別作出判決，判決公司承擔(dān)相應(yīng)的連帶責(zé)任，公司未在2005年計(jì)提相應(yīng)的預(yù)計(jì)負(fù)債4400萬元。
造成上述重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)的原因主要是由于當(dāng)時(shí)公司部分環(huán)節(jié)內(nèi)控薄弱，相關(guān)人員變動(dòng)頻繁，資料交接混亂，有關(guān)手續(xù)記錄不完整。
二、重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)對(duì)本期財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響
上述重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)將減少2006年期初未分配利潤約27437萬元，公司2005年年度凈利潤將減少約5545萬元。
三、公司聘請(qǐng)北京天華中興會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司對(duì)2006年年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，調(diào)整后的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)在公司2006年年度報(bào)告中一并披露。
四、司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及獨(dú)立董事關(guān)于會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整的意見
公司董事會(huì)認(rèn)為：公司對(duì)上述會(huì)計(jì)差錯(cuò)的調(diào)整是恰當(dāng)?shù)�，有助于提高公司�?huì)計(jì)信息質(zhì)量，真實(shí)、客觀的反映公司財(cái)務(wù)狀況。
公司監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：上述會(huì)計(jì)差錯(cuò)的調(diào)整符合國家頒布的《企業(yè)
會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的有關(guān)規(guī)定。經(jīng)調(diào)整后的報(bào)表，在所有重大方面將公允地反映報(bào)告期內(nèi)公司的財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營成果。
公司獨(dú)立董事程春梅、宋彥、李靜進(jìn)行了事前認(rèn)可并發(fā)表了獨(dú)立
意見，認(rèn)為：公司自查有助于提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，有助于更好地完善公司內(nèi)部控制制度，對(duì)本次自查發(fā)現(xiàn)的問題，公司須及時(shí)解決處理并如實(shí)披露。同時(shí)要求公司嚴(yán)格按照公司法、上市規(guī)則及會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)范運(yùn)作。
特此公告
金城造紙股份有限公司董 事 會(huì)
2007年4月4日
