美利紙業(yè)(000815)近來屋漏偏逢連夜雨：一面公司忙著為解決資金緊張問題尋求借款，一面卻又被司法扣劃了銀行存款。
今日，美利紙業(yè)發(fā)布最新公告稱，因?yàn)楣拘铻橐粯稉?dān)保糾紛案件承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任，公司的3999.4萬元銀行存款已于2010年9月14日被陜西省西安市中級人民法院司法扣劃。
陷入ST東盛擔(dān)�！昂诙础�
4000萬存款被司法扣劃
美利紙業(yè)陷入的這起擔(dān)保糾紛案與另一家上市公司ST東盛有關(guān)。此前，8月9日，美利紙業(yè)曾發(fā)布公告稱，公司收到法律顧問轉(zhuǎn)來原法律顧問的兩份判決書，均由西安市中級人民法院做出。
判決書一顯示，2005年9月7日，光大銀行西安友誼路支行與ST東盛簽訂借款合同，金額為2370萬元，同日該支行和美利紙業(yè)、東盛集團(tuán)等方簽訂保證合同，為上述借款承擔(dān)連帶保證責(zé)任。同年8月23日，公司刊登為ST東盛提供不超過1.4億元的對外擔(dān)保公告。貸款到期后，ST東盛未履行還款義務(wù)。
根據(jù)判決，ST東盛需向光大銀行支付借款本金、利息，本息合計(jì)2622.54萬元，而美利紙業(yè)等各方需對上述債務(wù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任
判決書二顯示，2007年7月31日，華夏銀行西安分行與ST東盛的子公司東盛醫(yī)藥簽訂《最高額融資合同》，合同約定最高融資額度為6400萬元。同時(shí)，該分行與美利紙業(yè)簽訂了《最高額保證合同》，美利紙業(yè)提供連帶責(zé)任保證，公司于2007年12月20刊登了為ST東盛提供不超過1.2億元的對外擔(dān)保公告。該分行與東盛醫(yī)藥簽訂了《銀行承兌協(xié)議》，共計(jì)出票金額3180萬元，東盛醫(yī)藥按50%存入保證金，華夏銀行于到期當(dāng)日進(jìn)行承兌。在扣劃東盛醫(yī)藥保證金及部分賬戶存款后形成承墊款約1585.5萬元。之后華夏銀行該分行與東盛醫(yī)藥簽訂了借款合同，并發(fā)放了3000萬元的流動(dòng)資金借款。但東盛醫(yī)藥未按時(shí)履行還款義務(wù)。
根據(jù)判決，東盛醫(yī)藥需向西安分行支付借款本金3000萬元及利息、銀行承兌墊款980.5萬元及相應(yīng)罰息，美利紙業(yè)同樣對這一債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。
而美利紙業(yè)今日再度發(fā)布最新公告稱，根據(jù)西安中級人民法院的執(zhí)行裁定書，2010年9月14日，公司的3999.4萬元銀行存款已被法院司法扣劃。對此，公司同時(shí)表示，已在今年半年度報(bào)告中對該擔(dān)保訴訟事項(xiàng)計(jì)提了預(yù)計(jì)負(fù)債6603萬元，此筆司法扣劃款項(xiàng)，公司將在2010 年第三季度報(bào)告中進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。
事實(shí)上，這兩筆擔(dān)保還僅是美利紙業(yè)龐大的擔(dān)保問題中的“冰山一角”。根據(jù)美利紙業(yè)8月14日的公告，截止當(dāng)時(shí)，公司逾期擔(dān)�？傤~已達(dá)23460萬元，其中ST東盛及其子公司東盛醫(yī)藥共計(jì)為13315萬元，另一家上市公司西北軸承為10145萬元。
資金鏈緊張
美利紙業(yè)很差錢
對于美利紙業(yè)來說，這為公司本來就已經(jīng)頗為窘迫的資金流造成了更大的壓力。
美利紙業(yè)最新的中報(bào)顯示，截至2010年中期，公司流動(dòng)資產(chǎn)約為18.63億元，而流動(dòng)負(fù)債卻高達(dá)23.8億元；其中，貨幣資金約為2.24億元，但短期借款卻為4.08億元，幾近貨幣資金的兩倍。
此外，不知是龐大的逾期擔(dān)保的后遺癥，還是其他的原因，美利紙業(yè)似乎目前也無法自商業(yè)銀行融得足夠的資金。
此前，9月7日，美利紙業(yè)發(fā)布公告稱，為了進(jìn)一步優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，防范公司融資方式單一的風(fēng)險(xiǎn)，解決公司目前因商業(yè)銀行借款不足帶來的資金緊張狀況，確保公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營，同時(shí)由于向公司控股股東中冶紙業(yè)集團(tuán)借款的利率比商業(yè)銀行實(shí)際執(zhí)行利率低，降低了公司財(cái)務(wù)費(fèi)用，公司決定將根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營需求向中冶紙業(yè)集團(tuán)借款，預(yù)計(jì)全年借款金額將不超過12億元。
美利紙業(yè)表示，這筆借款將用于償還公司到期商業(yè)銀行借款及補(bǔ)充流動(dòng)資金，支付資金使用費(fèi)將不超過6000萬元。這一議案將在9月24日召開的公司臨時(shí)股東大會(huì)上進(jìn)行表決。
然而，美利紙業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表顯示，自2009年以來，公司的經(jīng)營業(yè)績就一直處于低迷狀態(tài)。而公司2010年的中報(bào)更是因?yàn)閷η笆鰮?dān)保訴訟計(jì)提預(yù)計(jì)負(fù)債6603萬元，導(dǎo)致今年上半年公司凈利潤大虧8583.99萬元，比上年同期大幅下降3698.51%。
顯然，對于美利紙業(yè)來說，雖然此次有大股東出手援助，且借款利率相對較低，但若公司自身“造血”機(jī)能不及時(shí)恢復(fù)，資金鏈方面的壓力依然將十分沉重。
